Sobre esta aula:

5.6.1 TAXA DE ADMINISTRAÇÃO, TAXA DE PERFORMANCE, TAXA DE INGRESSO E TAXA DE SAÍDA: CONCEITOS E FORMAS DE COBRANÇA

TAXA DE PERFORMANCE

Taxa cobrada sobre o desempenho que exceder o benchmark.
Ex: Fundo Cambial rendeu 14%, enquanto o benchmark rendeu 10%, logo o fundo superou sua referência em 4%. Normalmente a taxa de performance cobrada é em torno de 20%. No exemplo seria 20% de 4%,
ou seja 0,8%.
O benchmark deve ser compatível com o fundo.
Ex: Fundo de Ações Benchmark = Ibovespa.
O fundo só poderá cobrar a taxa de performance quando superar sua própria marca (conceito de Linha D’água).
O ciclo mínimo de cobrança é de 6 meses.

TAXA DE INGRESSO E TAXA DE SAÍDA: CONCEITOS E FORMAS DE COBRANÇA
As taxas de ingresso, também conhecida como taxa de carregamento, incide sobre os valores aplicados. Ex: Taxa de ingresso de 5% sobre uma aplicação de R$ 100,00 quer dizer que o valor efetivamente aplicado no fundo foi de R$ 95,00.
A taxa de saída por sua vez é cobrada na hora do resgate. A cobrança da taxa de ingresso e da taxa de saída raramente é vista em fundos de investimento, sendo mais comum sua cobrança em fundos de previdência.

Coloque suas dúvidas e comentários aqui:

3 Comments

  • Ariane Sousa

    Reply Reply 13/02/2017

    ótima explicaçao professor!!!

  • João Carlos Filho

    Reply Reply 24/04/2017

    Olá!
    Fui aprovado hoje cert CPA10.
    Agradeço-lhes.
    Um abraço.
    24/04/2017.

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